票据业务是什么意思？

什么是票据业务?票据业务是指信用机构，按照一定的方式和要求为票据的设立、转移和偿付而进行的日常营业性的业务活动。票据业务包括的内容以及主要风险如下。

操作方法

（01）票据业务是指信用机构，按照一定的方式和要求为票据的设立、转移和偿付而进行的日常营业性的业务活动。主要包括票据的承兑、贴现和票据抵押放款业务。

（02）从票据业务的风险来看， 有承兑行风险、持票风险、贴现风险、回购风险、转让风险、划款风险等。

融资性风险

（01）即银行对无真实贸易背景的承兑汇票办理贴现形成的风险。融资性承兑汇票是企业为缓解自身资金周转困难，通过签发虚假贸易合同套取的银行承兑汇票。由于企业不能提供真实的贸易合同和增值税发票，如果银行为此类承兑汇票办理了贴现，贴现行就不能在央行办理再贴现，也不能到其他金融机构办理转贴现，贴现行必然面临着资金周转问题，即流动性风险。如果贴现行的筹资成本高于其贴现利率，将会产生利率倒挂而影响银行的经营收益，形成效益风险。同时，由于汇票是在企业资金周转困难的情况下签发的，虽然银行承兑汇票签发必须收取企业保证金， 但当前市场上大部分保证金来源为票据贴现资金滚动签发， 难免会造成汇票到期不能及时承兑而产生承兑行风险。

操作风险

（01）即银行在办理承兑汇票贴现业务时，由于操作不慎或审查不严， 误将有瑕疵的汇票或票面要素不全及伪造、变造的票据办理了贴现而造成的风险。银行承兑汇票是要式证券，只有具备了《票据法》规定的记载事项 才是合法的票据，任何票面或背书的瑕疵都会造成贴现银行的支付结算风险。

（02）结算人员票据基本知识缺乏会导致内控制度执行不力。基层银行普遍存在着票据专门人才不足、缺乏培训、没有足够的票据鉴别器材等问题; 另外， 一些业务人员为了拉住客户，有章不循，违规开立账户，降低票据结算收费标准，对票据审验不能按要求操作， 加大了票据的支付风险。

道德风险

（01）道德风险指社会上或银行内部的一些不法人员利用伪造、变造票据、“克隆”票据、票据“调包”或者伪造、虚开增值税发票， 伪造、变造贸易合同及虚假的银行查询查复书， 有意识地诈骗银行资金而使银行面临资金损失的风险。

信用风险

（01）即银行承兑汇票到期后， 因承兑银行资金头寸紧张， 而造成银行承兑汇票延迟承兑或不承兑， 或承兑行不守信用， 有意压票， 不及时划款使贴现银行面临的风险。票据业务作为一项中间业务，部分承兑银行放松审查， 放宽条件， 超越自身能力大量签发银行承兑汇票， 造成银行信用的极度膨胀， 致使承兑到期无款垫付，形成风险。

（02）票据保管风险即票据因保管不善造成的票据毁损、遗失或被盗窃而形成的风险。票据的保管风险伴随在票据业务的整个过程中， 如空白票据的保管风险、银行承兑汇票卡片保管风险、贴现票据的保管风险、转让票据的保管风险、票据交接风险等等。